Simulador de riesgos fiscales VeriFactu
Simulador de riesgos fiscales VeriFactu
El incumplimiento de la Ley Antifraude y el Reglamento VeriFactu conlleva graves responsabilidades pecuniarias. La Administración Tributaria prevé sanciones por la ausencia de trazabilidad, el retraso en la comunicación de registros y el uso de software no certificado, con multas que pueden alcanzar los 50.000 € por ejercicio económico.
Evalúe el impacto económico del incumplimiento
Este simulador proporciona una proyección técnica de las posibles sanciones administrativas derivadas de una inadecuada adaptación a la normativa VeriFactu. Aunque este análisis no sustituye una auditoría formal, permite dimensionar el riesgo operativo frente a una inspección de la AEAT.
Introduzca los parámetros de su actividad para obtener una estimación desglosada por tipología de infracción: omisión de documentos, deficiencias en la comunicación de registros o ausencia de certificación en el sistema informático.
Nota de responsabilidad técnica
Consulta una referencia legal sin sumar supuestos incompatibles
Selecciona un único escenario. El resultado muestra una operación aritmética basada en la referencia legal elegida; no decide si existe infracción, culpabilidad, concurrencia, graduación, reducción ni responsabilidad.
Resultado
¿Cuáles son los criterios de cálculo de infracciones?
El simulador aplica las sanciones previstas en la Ley General Tributaria y el Reglamento de facturación, adaptándolas a las exigencias técnicas de VeriFactu:
1. Deficiencias en la expedición o conservación de documentos
La omisión en la emisión de facturas o la falta de conservación de las mismas conlleva sanciones proporcionales:
- Multa del 2 % sobre el volumen de negocio derivado de las operaciones no facturadas adecuadamente.
- Sanción mínima de 300 € por documento cuando la base imponible sea indeterminada.
2. Extemporaneidad en la remisión de registros (SII / VeriFactu)
La comunicación de registros fiscales fuera de los plazos establecidos por la normativa genera los siguientes cargos:
- Cargo del 0,5 % del importe total del documento comunicado con retraso.
- Cuantía mínima de 300 € por periodo impositivo.
- Límite máximo de 6.000 € por ejercicio de liquidación.
3. Inexactitud o falsedad en los datos de facturación
La inclusión de datos fraudulentos o no ajustados a la realidad operativa se sanciona con severidad:
- Multa pecuniaria proporcional del 75 % del importe total de las transacciones afectadas por la falsedad documental.
4. Tenencia y uso de software no homologado (Ley Antifraude)
Desde la implementación obligatoria de VeriFactu, el uso de sistemas informáticos de facturación (SIF) que permitan la alteración de registros o carezcan de los protocolos de encadenamiento técnicos conlleva:
- Sanción fija de 50.000 € por ejercicio económico para el usuario del sistema no conforme.
5. Reiteración y coeficientes de agravación
En supuestos de reincidencia o conducta reiterada en infracciones de la misma naturaleza, la Administración puede aplicar criterios de agravación:
- En este simulador, la activación de la casilla de reincidencia aplica un coeficiente multiplicador para reflejar el incremento punitivo previsto en la normativa.
Preguntas frecuentes sobre el régimen sancionador VeriFactu
Los porcentajes y rangos que utiliza la calculadora se inspiran en los criterios de la normativa tributaria española (Ley General Tributaria y reglamentos de facturación) aplicables a la emisión y registro de facturas, así como a la utilización de sistemas de facturación no conformes.
La herramienta simplifica los escenarios para ofrecer un resultado comprensible y rápido. En casos reales, la Agencia Tributaria puede valorar más factores (naturaleza de la infracción, grado de intencionalidad, reincidencia, reducción por conformidad, etc.).
Utilizar un software de facturación que no cumple los requisitos técnicos de VeriFactu (por ejemplo, permite borrar facturas sin rastro, no genera huellas de seguridad ni QR de verificación, o no lleva un registro inalterable) puede considerarse una infracción grave con sanciones fijas muy elevadas.
En la práctica, esto significa que seguir facturando con un sistema “casero” o no adaptado cuando la normativa ya es obligatoria puede costar mucho más que migrar a una solución homologada cuanto antes. Precisamente por eso, la calculadora incorpora un bloque específico para que puedas ver el impacto de seguir usando un software no conforme.
Sí. La herramienta está pensada para autónomos, pymes, e-commerce y negocios digitales que emiten facturas en España, especialmente aquellos que trabajan con:
- Tiendas online basadas en WooCommerce u otras plataformas.
- Negocios de servicios que facturan desde WordPress u otros sistemas de gestión.
- Asesorías y despachos que quieren explicar el riesgo de forma visual a sus clientes.
El resultado es útil como punto de partida para dimensionar el riesgo, detectar situaciones críticas y justificar internamente la inversión en una solución de facturación compatible con VeriFactu.
No es recomendable. La finalidad de esta herramienta es informativa y pedagógica: ayudarte a entender que el coste de no cumplir la normativa puede ser muy superior al coste de implantar un sistema de facturación correcto.
Cada caso concreto requiere revisar documentación, flujos de facturación, sistemas actuales y calendario de implantación. Por eso, si el resultado de la calculadora te preocupa, el siguiente paso lógico es realizar una auditoría específica de tu negocio.
Garantice el cumplimiento normativo de su sistema SIF
Este simulador ofrece una visión técnica del impacto financiero que supone la inobservancia del reglamento VeriFactu. No obstante, la estrategia más efectiva para mitigar estos riesgos es la **adecuación técnica preventiva** de sus flujos de facturación.
En Webyseo implementamos infraestructuras de facturación electrónica certificadas para **WordPress y WooCommerce**, garantizando:
- Integración de sistemas SIF homologados con plenas garantías de trazabilidad.
- Sincronización automatizada con pasarelas de pago y gestión de pedidos.
- Emisión de facturas con firma digital, hash encadenado y QR normativo.
- Asistencia técnica cualificada durante la fase de transición y despliegue.
Si requiere un análisis detallado de su infraestructura tecnológica actual para asegurar su plena conformidad con la Agencia Tributaria, nuestro equipo de consultores desarrollará un plan de adaptación a medida para su negocio.
La adecuación anticipada de sus sistemas minimiza la exposición al riesgo sancionador y refuerza la solvencia fiscal de su actividad digital.